Нужно ли при раздельном учете в разделе 7 декларации по НДС указывать сумму налога, не подлежащую вычету?

Comments

• Цитата: при раздельном учете (услуги, не явл. объектом НДС, и услуги 18%), заполнется сумма налога, не подлежащая вычету?

  Здравствуйте. Во здесь посмотрите потом обсудим Заполнение графы 3 раздела 7 декларации по НДС
• Добрый день, в ссылке вопрос про 3 графу, да еще по льготируемым товарам.
  У меня вопрос по графе 4 и по услугам, не являющимся объектом для НДС.
  
  Какой вывод мне нужно из ссылки сделать?
• Цитата: У меня вопрос по графе 4 и по услугам, не являющимся объектом для НДС.

  Вы включили входной налог в стоимость услуг ?
• Мы его не отразили в декларации.
• Цитата: Мы его не отразили в декларации.

  Это я поняла.  При отражении данных по операциям согласно ст. 149 НК. графу 4 заполнять не нужно   (Приказ ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558 в редакции от 20.12.2016. ) А у вас по другой статье НК операции.  Значит налоговая не права. И вы правильно поставили прочерк
• Цитата: При отражении данных по операциям согласно ст. 149 НК. графу 4 заполнять не нужно   (Приказ ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558 в редакции от 20.12.2016. ) А у вас по другой статье НК операции.

  Теперь совсем непонятно стало. По ст 149 заполнять не нужно, а по другой статье - заполнять тоже не нужно.....
  У нас ст.148: место реализации не Россия, объектом НДС не является.
• Цитата: Пост 149 заполнять  нужно

  Нужно. Описалась просто.  У нас ст.148: ( не нужно) 
• Цитата: Добрый вечер,подскажите, налоговая просит уточнить декларацию по НДС в части 7 раздела по услугам не являющимся объектом НДС по ст.148 и указать сумму налога, предъявленную при приобретении товаров (работ, услуг), которая не подлежит вычету.Хотя Приказ Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 г. N ММВ-7-3/558@ говорит обратное. Цитирую:44.2При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2. При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк).Говорят, что-то ввели в 2016г.Скажите, при раздельном учете (услуги, не явл. объектом НДС, и услуги 18%), заполнется сумма налога, не подлежащая вычету?Спасибо!

  Добрый день!
  
  Для начала, Вы в принципе можете не подавать уточненку, т.к. независимо от того, нужно или ненужно указывать входящий НДСв разделе 7, его неуказание в данном разделе не влечет за собой занижение налога (п. 1 ст. 81 НК РФ).
  
  Что касается необходимости отражения входящего налога в рассматриваемой ситуации в разделе 7 декларации по НДС, то считаю, что в силу прямого указания на то в п. 44.2 Порядка заполнения декларации по НДС (утв. Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@), данные суммы не отражаются в разделе 7 декларации по НДС.
• Спасибо! Всё понятно!